Gestión de riesgos para la prevención de lavado de dinero y activos en las droguerías del municipio de Antiguo Cuscatlán.
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Date
2018-07-01
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El sector droguerías en El Salvador, forman parte importante en el desarrollo de la actividad económica del país, ya que contribuye a la salud de la población mediante la distribución de productos medicinales y otros servicios al sector farmacéutico para beneficio de sus diferentes clientes; sin embargo, las últimas reformas realizadas a la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, estas obligan a implementar un sistema de gestión de riesgos para prevenir el delito de lavado de dinero y de activos. Este en los últimos años ha evolucionado con nuevas modalidades y tipologías y a pesar que, en El Salvador, el sector droguerías no se ha visto involucrado en este tipo de actividades ilícitas, es importante la implementación de procedimientos con la finalidad de prevenir el riesgo y de esta manera cumplir con las obligaciones y la debida diligencia establecidas en la Ley. En este trabajo de investigación se proporciona una guía como herramienta técnica para gestionar y prevenir el riesgo de lavado de dinero y de activos, la cual puede ser de vital importancia para identificar, evaluar y monitorear los posibles factores de riesgo y así contribuir al cumplimiento de obligaciones y prevención de este ilícito. En el diseño de la guía de gestión de riesgo para la prevención de lavado de dinero y de activos, se realizó una investigación mediante el método hipotético deductivo utilizando herramientas y técnicas para recolectar información de campo, como el cuestionario, en el cual se brindó conocimientos necesarios para realizar un análisis, evaluación y tratamiento al riesgo en el sector droguerías. Finalmente basándose en el análisis de los resultados obtenidos se presentan las debidas conclusiones de forma clara y resumida, los hallazgos en dichos resultados, así mismo se plantean las recomendaciones, partiendo de las inconsistencias encontradas en cuanto a sus obligaciones.
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Keywords
Lavado de dinero, droguerías, gestión de riesgos